2025년부터 바뀌는 부동산 세금, 모르면 손해! 핵심 변화 한눈에 보기

2025년 부동산 세제 변화 및 전략

부동산 세금이 인상되는 상황에서 이를 파악하고 대비하는 것이 중요합니다. 특히, 분양권 증여와 관련된 새로운 세법 변화는 올해까지의 행동에 큰 영향을 미칠 것입니다. 또한, 보유세와 임대소득세 인상은 주택 소유자에게 부담을 가중시킬 것입니다. 이 글에서는 2025년 부동산 세제 변화를 철저히 분석하고, 절세 전략 및 대응 방법을 제시합니다

◈ 2025년 부동산 세금 핵심 포인트

● 분양권 증여 취득세율 변화 - 2025년부터 증여 시 취득세 부담 증가

● 공시가격 상승 - 보유세(재산세 및 종합부동산세) 인상 예상

● 부동산 법인 세율 인상 - 개인보다 법인이 세금 부담 증가 가능

● 양도소득세 중과 유예 - 2026년 5월까지 다주택자 중과세 완화

● 간주임대료 과세 기준 변경 - 세율 2.9% → 3.5% 인상

1.  주택 취득세 변화와 절세 방법

▶ 1.1. 주택 취득세율 변화

• 주택 수에 따른 취득세율 차등 적용 → 3 주택 이상 보유 시 취득세율 최대 88%
• 분양권 취득 시 취득세 계산 방식 변경 → 완공 시점이 아닌 분양권 취득 당시 주택 수 기준

▶ 1.2. 분양권 증여 절세 방법

• 배우자 증여를 통한 절세 전략 가능 → 2024년까지 활용 가능
• 2025년부터 해당 절세 방법 차단 → 최초 취득 시점 기준으로 취득세 부과
• 2월 말까지 증여 완료해야 함 → 증여 계약서의 계약일이 60일 이내여야 함

▶1.3. 2025년부터 적용되는 분양권 증여 관련 세법 변경

• 2025년부터 분양권 증여 시 취득세 절세 불가
• 2025년 이전 증여된 분양권만 기존 취득세 적용 가능
• 증여 계약서는 증여일을 명확히 기재해야 함

2.  보유세 인상과 공시가격 변화

• 공시가격 상승으로 재산세 및 종합부동산세 증가 예상
• 국토부 발표: 2025년 공시가격 2~3% 상승 전망
• 정부의 공시가격 현실화 정책 유지 가능성 높음 → 시세 반영률 증가 시 보유세 부담 증가

3.  부동산 법인 및 개인 임대소득세 인상

• 부동산 법인의 세율 인상 → 과세표준 2억 이하 법인도 세금 증가
• 부동산 법인의 절세 효과 감소 → 개인 보유보다 불리한 경우 발생 가능
• 부부 합산 주택 3채 이상 보유 시 보증금 간주임대료 과세
• 간주임대료 과세 기준 이자율 2.9% → 3.5%로 인상 → 세금 부담 증가

4.  양도소득세 중과 유예 및 불안 요소

• 양도소득세 중과 유예 2026년 5월까지 적용 → 다주택자 기본 세율 적용
• 정권 변화에 따라 중과세 부활 가능성 존재
• 정치적 변수에 따른 세율 조정 위험 존재 → 시장 불확실성 증가

5.  부동산 세금 대비 및 전략

● '똘똘한 1 주택' 전략 고려 → 다주택 정리 후 절세 전략 필

● 양도소득세 유예 기간 내 매도 검토 → 2026년 5월 이전 매도 시 세금 절감 가능

● 정부 정책 및 세법 변화 지속 확인 → 전문가 상담 필수

 

★위 내용을 바탕으로 2025년 부동산 세제 변화에 대비하고 전략적으로 대응하는 것이 중요합니다. 향후 정책 변화를 지속적으로 확인하고, 전문가와 상담하며 세금 부담을 최소화하는 전략을 세우는 것이 필요합니다.