[2025년 홈택스 개편] 세무사 없이 혼자서 부가가치세 신고하는 법!

[2025년 최신] 세무사 없이 혼자서 부가가치세(VAT) 신고하는 방법 총정리

부가가치세(VAT) 신고 시기가 돌아왔습니다.
세무사를 통하지 않고 혼자서 직접 신고하고 싶은 분들, 특히 소규모 사업자나 개인 사업자분들을 위해, 이번 글에서는 2025년 기준으로 개편된 홈택스 화면에서 부가가치세 신고하는 방법을 아주 쉽게 정리해 드리겠습니다.

▼ 이 글 하나로 누구나 혼자서 부가가치세 신고를 완료할 수 있습니다!

 부가가치세 신고 전 기본 준비사항

• 홈택스 로그인 (공동 인증서 또는 간편 인증 필요)
• 1월 15일 이후 신고 시작 권장
  → 국세청 자료가 집계된 이후에 신고해야 오류를 줄일 수 있습니다.

[1] 홈택스에서 부가가치세 신고 진입(▼ 파란 버튼 클릭)

지금 바로 홈택스 접속 → ‘로그인’ 클릭 → 공동/간편 인증으로 로그인하고, 부가가치세 신고 준비를 시작하세요!

• 상단 메뉴 [신고/납부] 클릭
• "부가가치세 신고" → "과세표준 확정신고" 선택

※ 대부분의 개인 사업자는 ‘전기 확정 신고’를 선택하면 됩니다.

[2] '신고도움 서비스' 먼저 확인하기

신고도움 서비스는 국세청이 수집한 매출·매입 자료를 미리 제공하는 기능입니다.
실수로 누락하거나 중복 신고하지 않도록, 꼭 확인 후 신고를 시작하세요.

• [조회 방법] 홈택스 메인 > 신고도움 서비스 클릭

[3] 기본 사업자 정보 확인

• ‘일반과세자’ 여부, 사업자등록번호 등 자동으로 불러와지며 확인 후 ‘저장’ 클릭

[4] 매출 세액 입력 방법

 1. 전자 세금계산서 발급분

• 숫자 클릭 → 자료조회 → 불러오기
• 자동으로 칸이 채워짐

 2. 종이 세금계산서, 수기 작성분

• 직접 입력 필요
• 매수, 공급가액 입력하면 세액은 자동 계산됨

 3. 신용카드/현금영수증 매출

• 숫자 클릭 → 조회하기 → 조회 결과 집계 → 적용하기
• ‘조회 결과 집계’ 버튼을 꼭 눌러야 반영됩니다!

[5] 매입 세액 입력 방법

 1. 전자 세금계산서

• 매출과 동일하게 조회 → 불러오기

 2. 종이 세금계산서, 신용카드 전표

• 조회 → 조회 결과 집계 → 적용하기

 3. 화물운전자 복지카드, 사업용 신용카드

• 조회 후 적용 (단, 일부 공제율 낮을 수 있음)
• 공제액이 적은 경우 회계 프로그램이나 세무사 상담을 병행하는 것도 고려하세요.

[6] 공제 세액 적용

• 신용카드 매출전표 발행세액 공제
• 전자 세금계산서 발급세액 공제
• 전자신고 세액 공제
  → 조회 버튼 누르고 적용하면 자동 계산됨

💡 음식점, 택시업 등에 해당하는 공제 항목도 있으니 확인 후 반영하세요.

 [7] 예정 고지세액 및 기납부 세액 입력

• 예정 고지 금액을 입력하면 최종 납부 세액에서 차감됨

 [8] 신고서 제출 전 오류 확인

★ 오류 발생 시

• 홈택스에서 오류 메시지가 자동 팝업됨
  → 수정하지 않으면 다음 단계로 넘어갈 수 없음

★ 경고 발생 시

• 신고는 가능하지만 유의 메시지 확인 후 제출 권장

 [9] 최종 납부 세액 확인 및 제출

• ‘이에 동의합니다’ 체크
• [신고하기] 버튼 클릭 → 신고서 제출 완료!

 마무리 정리

항목방법비고

홈택스 진입	신고/납부 → 부가가치세 신고	과세표준 확정신고 선택
매출세 입력	자료 조회 및 불러오기	종이는 수기 입력
매입세 입력	조회 결과 집계 후 적용	카드 등 다양한 방식 포함
공제세액	해당 항목 조회 및 적용	신용카드, 전자세금계산서 등
납부세액 확인	오류/경고 체크 후 제출	오류 시 수정 필수

 혼자서도 할 수 있습니다!

부가가치세 신고는 홈택스 시스템을 이해하면 생각보다 어렵지 않습니다.
이번 2025년에는 세무사 없이 스스로 해보는 것을 도전해 보세요!

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계속해서 자영업자와 소상공인을 위한 실전 정보를 정리해 드리겠습니다.